Ogólne Konto Inwestycyjne (OKI) to nowa propozycja dla osób chcących pomnażać oszczędności bez konieczności płacenia podatku od zysków kapitałowych. Kluczem do efektywnego korzystania z tego rozwiązania jest jednak znajomość zasad – przede wszystkim tego, w co można inwestować i jakie obowiązują limity.
W co można inwestować na OKI?
Katalog instrumentów finansowych dostępnych w ramach Ogólnego Konta Inwestycyjnego jest jasno określony i skupia się na polskim rynku. Ograniczenia inwestycyjne OKI mają na celu wspieranie krajowej gospodarki. Oznacza to, że środki zgromadzone na tym koncie można przeznaczyć wyłącznie na aktywa denominowane w polskim złotym (PLN).
Co dokładnie można kupić w ramach OKI?
- Akcje na OKI: Papiery wartościowe spółek notowanych na rynku głównym lub alternatywnym (NewConnect) Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie.
- Obligacje skarbowe na OKI: Zarówno oszczędnościowe obligacje detaliczne, jak i te notowane na rynku giełdowym Catalyst.
- Fundusze inwestycyjne: Jednostki uczestnictwa polskich funduszy inwestycyjnych otwartych (TFI).
- ETF na OKI: Tytuły uczestnictwa funduszy typu ETF, ale tylko tych, które są notowane na warszawskiej giełdzie.
Ważna zasada: Wszystkie instrumenty na OKI muszą być denominowane w PLN. W praktyce wyklucza to bezpośredni zakup akcji zagranicznych spółek czy popularnych ETF-ów z giełd w USA czy Europie, chyba że mają one swoje odpowiedniki notowane na GPW w polskiej walucie.
Limity wpłat na OKI: ile i na co?
Kluczową kwestią są limity OKI, które określają, jak duży kapitał może korzystać ze zwolnienia podatkowego. Konstrukcja limitów jest dwupoziomowa i zależy od rodzaju aktywów.
Główny limit 100 tys. zł: To maksymalna wartość aktywów inwestycyjnych, która może być utrzymywana na koncie bez obowiązku podatkowego od zysków. Do tej kategorii zaliczamy akcje, jednostki funduszy TFI oraz ETF-y.
Sublimit 25 tys. zł: W ramach głównego limitu wydzielono mniejszy próg dla aktywów oszczędnościowych. Oznacza to, że na obligacje skarbowe i lokaty bankowe można przeznaczyć maksymalnie 25 000 zł. Kwota ta wlicza się do ogólnego limitu 100 000 zł.
To, ile można wpłacić na OKI, zależy więc od strategii. Jeśli chcesz w pełni wykorzystać potencjał konta, możesz np. ulokować 25 000 zł w bezpiecznych obligacjach skarbowych i pozostałe 75 000 zł zainwestować w bardziej dynamiczne aktywa, jak akcje czy fundusze ETF.
Co po przekroczeniu limitu 100 tys. zł?
Przekroczenie progu 100 000 zł nie blokuje konta ani nie powoduje utraty dotychczasowych korzyści podatkowych. Zwolnienie z podatku Belki nadal obowiązuje dla zysków wypracowanych przez kapitał do tej kwoty. Jednak każda nadwyżka ponad limit 100 tys. zł będzie podlegać nowemu, zryczałtowanemu podatkowi od wartości aktywów. Jego stawka i szczegółowe zasady naliczania zostaną określone w przepisach wykonawczych. Warto więc monitorować wartość swojego portfela, aby świadomie zarządzać ewentualną nadwyżką.
Sprawdź oferty
Zanim zdecydujesz się na konkretne zobowiązanie finansowe, warto dobrze poznać swoje możliwości. Jeśli potrzebujesz dodatkowych środków na start inwestycji, porównaj dostępne opcje na KasaRazDwa.pl.
